iDeCoとNISAの概要｜私のポートフォリオも公開します。

ネットに情報はたくさんありますが、iDeCoとNISAについて聞かれることが多いのでまとめてみました。参考に私が使っている証券会社と投資信託も公表します。

1.　NISAとは？

株式や投資信託などで資産を運用し、運用益がでたら非課税になる制度です。

NISAは、一般NISAとつみたてNISAの2種類があります。

NISAとは？ – 金融庁

2.　iDeCoとは？

毎月掛金を払って、自分で運用して年金を作る制度です。

iDeCoも運用益がでたら非課税になります。

さらに掛金で所得税・住民税（掛金×税率）が節税できます。

受け取るときも、退職金や公的年金の扱いになり税金が少なく済みます。

iDeCo公式サイト

3.　運用益が非課税になるメリットは？

元本100万円の投資が、数年後200万円になった場合

・通常の場合

　（200万円－100万円）×20.315％＝約20万円　←　税金

　100万円－20万円＝80万円（手元に残る）

・非課税の場合

　200万円－100万円＝100万円（手元に残る）

4.　一括で運用する場合

つみたてNISAのとiDeCoは、積立での運用しかできないので、一般NISAを使いましょう。1年につき120万円の投資まで非課税です。

5.　積立で運用する場合

つみててNISAかiDeCo、またはその両方を利用しましょう。

iDeCoは運用益だけでなく、その掛金も節税になるのでメリットは大きいですが、60歳まで掛金を引き出せません。使用上の注意が必要です。

つみたてNISAは、運用益だけ非課税ですが、いつでも売却して引き出すことができます。

6.　私のポートフォリオ

証券会社：SBI証券

iDeCo：iFree NYダウ・インデックス　100％

つみたてNISA：三菱UFJ国際－eMAXIS Slim米国株式（S＆P500）　100％

（投稿者）

徳田貴久

徳田貴久税理士事務所

熊本県熊本市中央区大江6丁目20-6-2F

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